Faktoring ist die Finanzierung der kurzfristigen Forderungen vom Geschäftsverkehr, d. h. Tatra banka kauft die Abnehmerrechnungen vom Lieferanten (Klienten) ab, wobei die Bank 60-90% vom Nominalwert der Rechnung beim Abtreten der Forderung auf Tatra banka gewährt. Der Unterschied zwischen dem finanzierten und beglichenen Forderungsbetrag wird auf das Klientenkonto nach der Forderungseinzahlung vom Abnehmer übertragen. Bei der Erfüllung der festgelegten Kriterien werden die Forderungen von Tatra banka bis in die Höhe von 100 % ihres Nominalwertes abgekauft.
Tatra banka kauft üblich die Forderungen mit Fälligkeit von 14 bis 180 Tage, maximal bis 365 Tage ab.

Beispiel:

Die Gesellschaft beschäftigt sich mit der Lieferung der schnellumlaufenden Ware für die Geschäftketten.
Aufgrund des Vertrags mit dem Abnehmer stellt der Lieferant für die gelieferte Ware die Rechnungen mit Fälligkeit 60 Tage aus.
Der Klient stellt die Rechnung in der Höhe von 3 319,39 EURaus. Nachdem die Rechnung mit Standartbelegen zum Abkaufen vorgelegt worden ist, wird ein Vorschuss in der Höhe 80% vom Rechnungswert dem Klienten in der Regel in 24 Stunden auf das Konto zugeschrieben, der um die Gebühr für Weiterverarbeitung und um die Zinsen in vereinbarter Höhe herabgesetzt wird. Die Verarbeitungsgebühr stellt 0,5 % vom Rechnungswert dar. Die Zinsen betragen 7 % p.a. vom finanzierten Teil.

Nachdem der Abnehmer 100 % des Rechnungswertes beglichen hat, erhält der Klient den Zuschlag in Höhe von 20 %.

Warum soll man Faktoring von Tatra banka ausnutzen?

• Zugänglichkeit zum Faktoring für den Kunden – breites Filialennetz von Tatra banka in der ganzen Slowakei (mehr als 100 Filialen)
• Komplexe Finanzdienste "unter einem Dach"
• Langjährige Erfahrungen mit Gewährung der Faktoringdienste
• Die Mitgliedschaft in internationaler Vereinigung der Faktoringgesselschaften International Factors Group (IFG) www.ifgroup.com ermöglicht unseren Klienten mit ausländischen Geschäftspartnern auf der ganzen Welt unter vergleichbaren Bedingungen wie auf dem inländischen Markt zu handeln.
• Wir sind das gründende Mitglied der Assoziation von Faktoringgesellschaften (AFS)
• Wir gewähren Faktoring auf Diskont- und Kontokorrentweise

Vorteile von Faktoring

• Einfacher und schneller Zugang zu finanziellen Mitteln
• Der mit Kontokorrentkredit vergleichbare und auch den Subjekten zugängliche Dienst, die den Kredit nicht z. B. mit Pfandrecht für die Immobilie oder mit anderen Vermögensgarantien sicherstellen können.
• Die Möglichkeit auch die neuentstandenen Gesellschaften zu finanzieren
• Durch Faktoring wird die Kreditbetätigung der Gesellschaft nicht erhöht, inwiefern er einen Außerbilanzcharakter hat und auf Subbilanzkonten gebucht wird.
• Die Erhöhung der Wettbewerbsfähigkeit und Verstärkung der Firmastelle auf dem Markt, indem z. B. bessere Zahlungsbedingungen den Abnehmern gewährt werden, als die Konkurrenz anbietet.
• Finanzierung der Forderungen ermöglicht die Zeit zwischen der Entstehung der Forderung und dem Inkasso zu überbrücken und damit wird Cash-flow der Gesellschaft aufgebessert
• flexible Finanzierung– die Höhe der gewährten finanziellen Mittel hängt von der Menge der realisierten Geschäfte mit dem Abnehmer ab.
• Den Gesellschaften wird es ermöglicht, sich dem Unternehmen zu widmen und das Inkasso, den Bericht und die Forderungsermahnung der Tatra banka zu überlassen
• Durch Gewinn der finanziellen Mittel entsteht die Gelegenheit, die Vorteile bei Lieferanten auszunutzen, die die Rabatte bei der Zahlung im Voraus oder bei kurzen Fälligkeitsfristen gewähren.
• Im Falle des regresslosen Faktorings Sicherung gegen Zahlungsunfähigkeit oder Unwillen des Abnehmers, die Forderungen zu begleichen
• Tatra banka finanziert normalerweise 60-90% des Nominalwertes der Forderung. Beim Einhalten der festgelegten Kriterien kauft Tatra banka die Forderungen bis in die Höhe von 100% ihres Nominalwertes ab.

Für wen ist Faktoring bestimmt?
Der Faktoring ist eine sowohl für große, mittlere als auch für kleine Firmen geeignete Finanzierungsweise, die:

• regelmäßige Lieferungen für zahlungsfähige Abnehmer haben, oder die ein Bedürfnis nach zusätzlicher Betriebsfinanzierung aus Grund der saisonbedingten Schwankungen haben
• mit zurückgestellter Fälligkeit mehr als 14 Tage verkaufen
• die flache Zahlung als Zahlungsbedingung benutzen

Wie sind die Kosten für Faktoring?

Die Kosten für Faktoring bestehen aus:

• Faktoringgebühr, die die Gebühren für die Ausarbeitung der Vertragsdokumentation, Geschäftsfinanzanalyse und die Verarbeitungsgebühr für die administrative Verarbeitung des Forderungsabkaufens einschließen.
• Dem Zinssatz (entsprechender BRIBOR bzw. LIBOR + Risikospanne der Bank oder Base Rate für Kontokorrentkredite)

Die Höhe der Gebühren hängt sowohl vom Gesamtumfang des mittels Faktoring realisierten Verkaufs, von Abnehmerzahl, von der Menge der weitergegeben Rechnungen und von deren durchschnittlichen Wert als auch vom Risiko des entsprechenden Geschäfts ab.

Welche Typen von Faktoring gewährt Tatra banka?

Der heimische Faktoring - das Abkaufen der Forderungen den heimischen Abnehmern gegenüber
Der ausländische Faktoring – das Abkaufen der Forderungen den ausländischen Abnehmern gegenüber
Regresfaktoring – ist die Abkaufensweise der Forderungen mit der Möglichkeit, dem Klienten die Forderung zurück abzukaufen oder eines von den Sicherheitsmitteln geltend zu machen, falls der Abnehmer nicht die ganze Forderung begleicht, bzw. falls er die Forderung gar nicht begleicht. Der Lieferant ist verpflichtet, die Forderung in voller Höhe des gewährleisteten Vorschusses ordentlich zu begleichen.
Der regresslose Faktoring – ist die Abkaufensweise der Forderungen, wo die Bank das Risiko, dass die Forderung vom Abnehmer aus Grund seiner Zahlungsunfähigkeit oder Unwillens nicht beglichen wird, übernimmt.

Welche Belege sind erforderlich, falls Sie am Faktoring interessiert sind?

• Faktoringantrag/das Abkaufen der Forderungen (das Formular steht auf der Internetseite von Tatra banka - www.tatrabanka.sk /mittlere oder große Firmen oder kleine Unternehmer/Faktoring zur Verfügung)
• Finanzberichte des Klienten für die letzten 2 beendeten Buchhaltungsabschnitte und für das abgeschlossene Vierteljahr des entsprechenden Jahres.
• Der Vertrag zwischen dem Kunden (Lieferanten) und dem Abnehmer oder die Kopie der verwendbaren Bestellung, falls es schon diesen Vertrag gibt
• Die Zusammenstellung der geöffneten Forderungen den Abnehmern gegenüber
• Falls der Tatra banka keine aktuellen Abnehmerzusammenstellungen zur Verfügung stehen, werden diese vom Abnehmer mit Einverständnis des Kunden verlangt
• Knappe Firmenvorstellung, deren Geschichte, Marktstellung und Management
• Im Falle der Forderungsversicherung, die Kopie des Versicherungsvertrags und die Kopie der bewilligten Versicherungslimits für einzelne Abnehmer.